送心意

小妍老师

职称中级会计师,注册会计师

2019-11-08 16:34

您好!如果本月销项大于上月留抵,则需要交纳增值税(销项-进项留抵)。分录  借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税  如果本月销项小于上月留抵,则本月还会有留抵税额,则无需进项账务处理。

追问

2019-11-08 16:41

好的,谢谢!

小妍老师 解答

2019-11-08 16:41

不客气,满意请五星好评哦!

追问

2019-11-08 16:44

做账的时候进项税做的数据跟实际认证的进项有误差要怎么办?比如认证的是85048.76,做账是85048.72,这个要不要紧的呢?

小妍老师 解答

2019-11-08 16:45

您好!需要把做账错误的地方更正过来。

追问

2019-11-08 16:52

是通过冲销改吗?还是可以有更简便的方法?

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同学你好, 借:应交增值税-销项税 借:应交增值税-进项税额转出, 贷:应交增值税-进项税 贷,应交税费一应增一转出未交增值税 借,应交税费一应增一转出未交增值税 贷,应交税费一未交增值税;
2022-05-26 11:18:25
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。 做这个的
2021-02-21 14:29:04
可以的
2018-11-13 16:39:04
你好!操作可以这样,但是本身没有这样要求。
2020-08-14 11:40:20
您好,对的,这个是没错的了
2023-08-08 15:26:15
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