上月的发票已抵扣做账是借：制造费用 应交税金-进项抵扣 贷：其他应付款 进项已抵扣。现在要红冲做账，请问怎么做

上月的发票已抵扣做账是借：制造费用 应交税金-进项抵扣 贷：其他应付款 进项已抵扣。现在要红冲做账，请问怎么做

答： 借其他应付款贷制造费用，进项转出

老师好，公司预付电费都是用现金支付，老板用个人卡用网银预付电费，电业局说用网银付款不给收据，老师问下这种情况怎么做分录？网银付现金用什么做凭证？这样做对吗？（个人卡网银支付 借应付账款—电业 贷 其他应付款 收到发票 借 制造费用 应交税费进项税 贷 应付账款—电业）

答： 你好 是的 同学的分录是正确的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师我的前任去年9月挂账其他应付款车配件，到10月付款时直接走制造费用，现在怎么调整其他应付款为0

答： 之前的分录是怎么做的？