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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-11-08 09:51

您好
请问商品已经收到了么

王白石 追问

2019-11-08 09:56

收到了，已经销售

王白石 追问

2019-11-08 09:58

已经开出销售发票

bamboo老师 解答

2019-11-08 10:01

借：库存商品 不含可抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估
借：应付账款
贷：银行存款

王白石 追问

2019-11-08 10:07

老师， 付款时是冲之前的暂估吗？

bamboo老师 解答

2019-11-08 10:10

第一笔是暂估
第二笔是付款
收到发票冲销
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额（如有）
贷：应付账款

王白石 追问

2019-11-08 10:25

老师，实际与暂估不一致的话需要如何调整

bamboo老师 解答

2019-11-08 10:27

如果暂估金额大 就冲销多暂估的 成本也对应冲减
如果暂估金额小 就增加成本

王白石 追问

2019-11-08 10:27

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-11-08 10:31

不用谢哈 欢迎有疑问继续提问

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您好 请问商品已经收到了么
2019-11-08 09:51:24
你好 借：库存商品，贷：应付账款—暂估 
2024-05-24 19:09:58
您好！借库存商品-暂估 贷应付账款 然后借银行存款等 贷主营业务收入 应交税费 然后下个月红字冲减暂估，再按发票重新做一次 最后借应付账款 贷银行存款
2024-03-23 09:35:30
您好，分录如下： 1，退货时： 借：预付账款 贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出） 2、收到退货款 借：库存现金/银行存款 贷：预付账款
2016-09-22 18:10:23
你好 借 库存 贷银行 收到发票时冲上面分录 再按发票做分录  
2022-03-12 09:28:12
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