老师 这边咋做啊 求教
七秒记忆
于2019-11-07 16:14 发布 743次浏览

- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,中级会计师,专家顾问
2019-11-07 17:21
你是问投资方还是被投资方
投资方
借,长期股权投资
贷,银行存款
被投资方
借,银行存款
贷,实收资本
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你是问投资方还是被投资方
投资方
借,长期股权投资
贷,银行存款
被投资方
借,银行存款
贷,实收资本
2019-11-07 17:21:27

你好,应交增值税=销项税额—(进项税额—不得抵扣进项税额)=116万/1.16*16%—(6.8万—6.8万*50/(50%2B116/1.16))=11.47万
用于免税药品的进项6.8万*50/(50%2B116/1.16)是不得抵扣的
2020-03-17 19:34:52

您好,这是分录。您看一下。
2019-06-24 09:54:34

你好!期初余额设置需要在期初录入时填写。
2019-06-04 10:59:30

1、借:税金及附加 67313*10%=6731.3
贷:应交税费——城市维护建设税 67313*7%=4711.91
——教育费附加 6731.3-4711.91=2019.39
2、
借:应交税费——城市维护建设税 67313*7%=4711.91
——教育费附加 6731.3-4711.91=2019.39
贷:银行存款 6731.3
3、
营业利润=115000%2B3000-737912-1500=-621412
利润总额=-621412%2B20000%2B60000-6731.30-38000-3200-30000=-619343.3
4、
借:本年利润 817343.30
贷:主营业务成本 737912
其他业务成本 1500
税金及附加 6731.3
销售费用 38000
财务费用 3200
营业外支出 30000
借:主营业务收入 115000
其他业务收入 3000
投资收益 20000
营业外收入 60000
贷:本年利润 198000
5、因为本年的利润总额为负数,所以本年无须计提缴纳企业所得税。
2020-03-31 15:42:54
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