请问买的电脑怎么入账 这是销售折让吗？ 这张专票是可以抵扣的嘛？

萌兔女郎 追问

2019-11-07 13:03

是要入固定资产不？

萌兔女郎 追问

2019-11-07 13:04

入的话怎么计提折旧电脑

玲老师 解答

2019-11-07 13:04

你好 电脑 自用 可以记固定资产 折旧4年

萌兔女郎 追问

2019-11-07 13:06

按不含税金额入账资产原值是不

玲老师 解答

2019-11-07 13:10

是的  可以抵扣的进项不记原值里

萌兔女郎 追问

2019-11-07 13:48

请问公司买的茶叶送给公司股东   收的专票  这个税是不是要先认证 再转出     这笔费用做什么科目

玲老师 解答

2019-11-07 13:53

是的
借 管理费用招待费 应交税费 贷银行存款， 借管理费用招待费 贷进项转出

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:03

该福利费还是招待费   招待费没有进转出   福利费才有金转出是不

玲老师 解答

2019-11-07 14:05

送外人记业务招待费  送单位的人记福利费

玲老师 解答

2019-11-07 14:05

福利费的进项不能抵扣

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:06

这种要转出的需要认证不？入待抵扣进项税

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:07

那我想抵扣可以记招待费吗？

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:08

公司的人也有   外面的人也有   怎么区分

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:11

这样做对吗

玲老师 解答

2019-11-07 14:14

借 管理费用福利费  应交税费 贷银行存款， 借管理费用招待费 贷进项转出

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:21

这样吗？

玲老师 解答

2019-11-07 14:25

你是发给单位的股东 可以记福利费里     招待费也不能抵扣

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:27

记进项税的时候我是记入进项税还是待抵扣进项税    然后再进项转出   

玲老师 解答

2019-11-07 14:29

认证时记进项科目 没认证的记待认证进项科目   做进项后才是做进项转出

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:32

感觉好麻烦  明知这些东西不能抵扣 还开专票   现在又要转出

玲老师 解答

2019-11-07 14:36

是呀 知道不能抵扣要普票最好了  这样是麻烦 。下次和单位人员说 下  避免以后再出现这样的问题。

萌兔女郎 追问

2019-11-07 14:48

老师  帮我看看分录明细对吗？有没有写反  应交税费那里

玲老师 解答

2019-11-07 14:55

进项转出要单独一个进项转出的分录   
借 管理费用福利费 应交税费 贷应付账款， 借管理费用福利费 贷进项转出