老师，取得的住宿费发票用于个人消费的专票，不能进行抵扣。还需要进行认证吗

Christy 123 追问

2019-11-06 13:27

这样会形成滞留票吗老师，我是一般纳税人。取得的是个人消费的专票这个不能进行抵扣吧

邹老师 解答

2019-11-06 13:33

你好，取得的是个人消费的专票这个不能进行抵扣的
这个发票本来就不可以抵扣，是可以选择不认证的
是可以抵扣而没有抵扣才会形成滞留票的

Christy 123 追问

2019-11-06 13:34

老师，那就是也不用在增值税认证平台上进行勾选，不需要任何操作，直接计入费用就可以吗

邹老师 解答

2019-11-06 13:38

你好，是的，是这个意思

Christy 123 追问

2019-11-06 16:16

老师，汇算清缴工资数是按实发数扣除还是应发数扣除呢，涉及到个税导致应发与实发不一致

邹老师 解答

2019-11-06 16:19

你好，工资是按计提并实际发放的金额扣除
比如工资是6000，个人所得税30，那扣除是按6000扣除，而不是按5970扣除

Christy 123 追问

2019-11-06 16:21

老师，那汇算清缴不用调整吧，直接按计提的应发工资

邹老师 解答

2019-11-06 16:24

你好，这种情况是不需要调整的

Christy 123 追问

2019-11-07 09:56

老师，11月不是增值税发票认证平台新增了，发票不抵扣勾选，我取得了不能抵扣的住宿费发票，那可以选择发票不抵扣勾选进行认证吗

邹老师 解答

2019-11-07 09:58

你好，新增了这个功能，可以选择不抵扣勾选的

Christy 123 追问

2019-11-07 10:00

老师，我这个月没有取得可以抵扣的进项票，那进行了不抵扣勾选，在申报增值税报表是否可以0报呢

邹老师 解答

2019-11-07 10:02

你好，有销项税额吗？

Christy 123 追问

2019-11-07 10:03

老师也没有销项

邹老师 解答

2019-11-07 10:12

你好，没有销项，那也没有认证进项，那增值税申报表是可以按0申报的

Christy 123 追问

2019-11-07 10:40

老师，我们是拍摄公司，员工的年龄都比较小在18-20岁之间，人数占的比重比较多，申报个税时税务核查的风险会大吗

邹老师 解答

2019-11-07 10:46

你好，据实申报了，就没有什么风险的

Christy 123 追问

2019-11-07 11:40

老师，我们公司的销售收入给对方开票是价税合计的，这样是不是减去税钱算入我的收入，费用成本大于我的减去税的收入就不用缴纳所得税吧

邹老师 解答

2019-11-07 11:44

你好，利润是亏损就不需要缴纳企业所得税的