老师，本来我开给客户的发票，做分录通常都是借银行存款贷预收账款。可是，现在发票开出去，钱暂时没收回来，我借方写啥呀？

暂估收入做账时候分录：借预收账款 贷 主营收入。 开发票了怎么做账。 收到银行款项了。是不是接银行存款贷预收账款

答： 你好，暂估收入的时候做无票收入，借预收账款贷主营业务收入应交税费做这个，然后开了发票，借预收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，然后借预收账款贷主营业务收入应交税费。 收到了钱，借银行存款贷预收账款。

客户付钱，记分录借银行存款，贷预收账款，后期客户不要发票了，所以没有开票，怎么做分录

答： 您好 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 在增值税申报系统作未开具发票收入申报

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，本来我开给客户的发票，做分录通常都是借银行存款贷预收账款。可是，现在发票开出去，钱暂时没收回来，我借方写啥呀？

答： 你好 发票开出去，钱暂时没收回来这样做分录 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 纠正你这里有个问题，开给客户的发票如果款项收到是这样做分录（贷方应当是收入，应交税费科目，而不是预收账款） 借；银行存款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）