请问根据这表数据，加计抵扣的数据怎填？期初余额是0。本期发生额是进项金额的0.1，还是进项减转出的合计的0.1？本期调减是按转出的0.1吗

小柒 追问

2019-11-04 18:07

是的。10月进项抵扣票红字。

小柒 追问

2019-11-04 18:09

进项转出那情况是上月勾选。发现有问题红字处理了。9月当时已勾选。10月转出。

郭老师 解答

2019-11-04 18:11

本期发生额填写进项*10%
本期调减金额进项转出*10%

小柒 追问

2019-11-04 18:17

本期发生额按4.1万的0.1？调减按0.2万的0.1？那加计分录作？

小柒 追问

2019-11-04 18:18

加计金额是按进项，不包括进项转出？是按表上本期发生额按4.1万的0.1？调减按0.2万的0.1填写？
那加计分录作？

小柒 追问

2019-11-04 18:19

加计金额是按进项，不包括进项转出？

郭老师 解答

2019-11-04 18:45

按减去调减只之后的借应交税费-增值税加计扣除
贷其他收益/营业外收入
抵扣借应交税费-未交增值税
贷应交税费-增值税加计扣除
银存

小柒 追问

2019-11-04 19:18

直接借应交_增值税贷银存可以吗

郭老师 解答

2019-11-04 19:19

不计提吗
不可以
你得交所得税的

小柒 追问

2019-11-04 19:21

11月交增值税。10月要作计提未交增值税分录？

郭老师 解答

2019-11-04 19:21

计提加计扣除的
结转未交增值税