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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-11-04 10:12

之前第一次销售的时候你做了收入结转成本了吗

花痴的铅笔 追问

2019-11-04 10:20

做了的

郭老师 解答

2019-11-04 10:24

借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
借主营业务成本负数贷库存商品负数
借生产成本-返修贷库存商品
借生产成本-返修贷原材料，应付职工薪酬，制造费用
借库存商品贷生产成本-返修
借应收账款贷主营业务收入应交税费
借主营业务成本贷库存商品

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相关问题讨论
之前第一次销售的时候你做了收入结转成本了吗
2019-11-04 10:12:05
您好，是退到车间，还是其他单位，退到车间的，借；生产成本-材料费，或者制造费用-物料消耗，贷；产成品，或者辅助材料等科目。如果是其他单位，借：委托加工物资-材料费，贷：原材料或者产成品等科目。
2018-03-03 16:30:05
借；委托加工物资 贷；原材料 借；委托加工物资 贷；银行存款 借；库存商品或原材料 贷；委托加工物资
2015-11-12 20:20:21
你好 你们实际业务是什么
2018-12-14 16:02:45
1.转材料到加工单位 　　借：委托加工物资 　　　　贷：原材料 　　2. 计算支付加工费 　　借：委托加工物资 　　　　应交税费——应交增值税(进项税) 　　　　 　　　　贷：应付账款 　　3.收回加工完成产品 　　借：库存商品 　　　　贷：委托加工物资(包括材料及加工费)
2017-09-26 11:43:30
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