老师，我发现之前会计暂估没有收到发票，在汇算清缴好像也没有调增怎么办？

Zeng 追问

2019-10-31 11:01

直接冲掉就可以了？不是会影响上一年的利润总额吗

答疑苏老师 解答

2019-10-31 11:09

你好 冲掉就需要缴纳企业所得税了 不影响上一年的

Zeng 追问

2019-10-31 11:14

就是这么做账，你的意思是立刻补税吗，上一年是计入主营业务成本，贷应付账款-暂估

答疑苏老师 解答

2019-10-31 11:16

你好 是的 需要即刻补税的

Zeng 追问

2019-10-31 11:22

那要不要交滞纳金和企业信用等级会不会受影响

答疑苏老师 解答

2019-10-31 11:24

你好 这个主动补缴的话 是不会影响信用等级的 但会产生滞纳金

Zeng 追问

2019-10-31 11:27

是按汇算清缴结束时间来补吗，
6.1号开始算？

答疑苏老师 解答

2019-10-31 11:40

你好 是的 正常是这样算的