送心意

老江老师

职称,中级会计师

2019-10-30 06:11

你好
坏账准备需要转回的

纯洁 追问

2019-10-30 06:18

单位计提坏账准备是否要先得到税务机关的同意呢?

老江老师 解答

2019-10-30 06:19

不需好
但不能税前列支

纯洁 追问

2019-10-30 06:22

你说的税前列支是指季度税前还是年度捝前。因为我们单位所得税是季报。

老江老师 解答

2019-10-30 06:24

计提的准备,不能税前列支。汇算清缴时要纳税调整

纯洁 追问

2019-10-30 06:28

比如说本季度我计提50万坏账准备,而本度又没有真正发生坏账,本季度在交纳所得税时就少交了,本季度少交所得税,税务机关认可吗?

老江老师 解答

2019-10-30 06:43

可以,但年末,汇算清缴时要调整

纯洁 追问

2019-10-30 06:48

那问题就来了,假如我本季度企业资金困难,不想交企业所得税,随便计提个应收款的坏账准备,拖到年底交所得税。那不是法律的一个大大的漏洞吗?

老江老师 解答

2019-10-30 06:50

所得税:季度预缴,年度汇缴
法律上是没问题,但实务中,如果预缴和汇缴差异太大,税务也不会不管的哟

上传图片  
相关问题讨论
你好,具体是什么问题呢?
2021-03-28 11:09:08
您好,您的问题是什么呢
2021-04-17 08:58:07
您好同学 你的问题是什么呢?
2022-03-15 14:13:54
你好,这个9000包含着5000吗?如果是的话,借信用减值损失 贷坏账准备5000
2023-09-25 11:41:08
您好,借信用减值损失10000贷应收账款坏账准备9000其他应收款坏账准备1000
2022-03-08 19:32:23
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 2、资料: 某企业2023年3月份原材料领用汇总表:材

    你好,正在努力为你解答中,请稍后。

  • 请问这个圈起来的金额是不是要填写不含税销售额2

    您好,对,是这样写的,然后其他自动计算

  • 制造业开厂房租赁票,税收分类编码是什么?税率开多

    其他不动产经营租赁服务 3040502029900000000 税率9%

  • 想知道哪些是速动资产 那些是流动资产 那些是货

    货币资金 货币资金是企业资产中最具流动性的部分,它包括: ● 现金:公司持有的实体货币。 ● 银行存款:公司在银行账户中的存款,可以立即用于交易。 ● 其他货币市场基金:可以迅速转换为已知金额现金的投资。 速动资产 速动资产是指可以在不通过大规模变现固定资产、存货或对外部资金来源的依赖的情况下,快速变现以满足短期财务义务的资产。速动资产通常包括: ● 货币资金:如上所述。 ● 应收账款:公司有权收取但尚未收到的款项,通常来自销售商品或提供服务。 ● 应收票据:即将到期的、可以贴现或转换为现金的短期票据。 流动资产 流动资产是指预计在一个正常营业周期内变现、出售或耗用的资产,通常为一年内。流动资产包括: ● 货币资金:同样包括现金和银行存款。 ● 应收账款:如上所述。 ● 应收票据:如上所述。 ● 存货:包括所有库存商品、在产品、原材料等,预期在一年内出售。 ● 预付款项:公司为将来的商品或服务提前支付的款项。 ● 其他流动资产:如短期投资、待摊费用等。

  • 老师,这道题为什么不是6000,

    你好 只是生产出来没有销售不需要交税

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...