老师，我公司2018年代个人交养老与医疗部份，因部分员工已辞职，不再扣回其他应收款了，一直挂在其他应收款上，现在想把他冲平，怎样出会计分录？

累了倦了懂了 追问

2019-10-29 15:49

具体会计分录？

辜老师 解答

2019-10-29 15:51

借：XX费用 贷：其他应收款

累了倦了懂了 追问

2019-10-29 15:54

这个是去年就挂起的其他应收款，不需要讲入以前年度损益调整吗？

累了倦了懂了 追问

2019-10-29 16:03

？

辜老师 解答

2019-10-29 16:04

金额不大，可以不用以前年度损益调整的

累了倦了懂了 追问

2019-10-29 16:05

3仟多元呢？

辜老师 解答

2019-10-29 16:08

3千多，也可以不用调整，如果你要计入以前年度损益调整也是可以的