老师您好，我们公司是多媒体公司，我们公司在收到合同时确认收入 例如 借：应收账款390000 贷 主营业务收入390000，这样我们就虚增啦利润，我们预算表里面预估成本191800 但是没有做预提成本，现在已经实际发生啦55698.98元费用现在我想调整分录 体现我的成本，不然老板就不知道我们收到的钱够不够我们成本的支出

风 追问

2019-10-29 15:52

预估成本是191800 现在已经发生啦成本55698.98

风 追问

2019-10-29 15:59

就是要体现已发生的成本， 接下来还会有成本发生 就是想在查看账目的时候知道自己大概还可以控制的成本

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:05

你预估成本只是预算表体现
你账务是
借主营业务成本
贷，应付账款～暂估

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:05

你暂估入账处理，同学

风 追问

2019-10-29 16:09

实际发生呢，然后红字充冲抵吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 16:20

实际发生，冲红暂估，再做正确发生金额分录