您好，这边想问一下我们公司是小规模纳税人，10月份代开了一张劳务费的发票9万，其中有4万是代发劳务人员的工资。这边的话对方公司打款项是4万直接打到劳务人员的卡上，打了7000到我公司法人卡上，余下才是打在我们公司的对公账户，那这边账务我们应该怎么做呢？

半夏 追问

2019-10-28 23:43

应付职工薪酬是我们这边报个人所得税吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 00:04

如果对方是企业，就是对方
如果是个人就是你带扣

半夏 追问

2019-10-29 07:39

要是对方代扣，那应付职工薪酬我们怎么做平

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 08:51

借，应付职工薪酬
贷，银行存款
其他应付款～代交税费

半夏 追问

2019-10-29 09:14

我的意思是说，前面我们做了一笔应付职工薪酬的会计分录，那这边是不是我们在自然税收系统申报个人所得税？

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 10:04

如果对方是个人，你需要申报

半夏 追问

2019-10-29 10:08

对方是公司

陈诗晗老师 解答

2019-10-29 10:36

不需要，你直接支付就可以啦