#提问#请问老师，我们为客户制作的模具费四五十万，给客户返开发票了，怎么入账好？

岁月静美 追问

2019-10-28 11:18

不是主营业务，我们制作花费了，然后向客户收取的模具费

meizi老师 解答

2019-10-28 11:19

你好  那你做其他业务收入里面去 你们制作的花费计入其他业务成本

岁月静美 追问

2019-10-28 11:43

老师，制作时候的分录:借:其他业务成本  贷:银行存款  若有票的话，是不是还要借 进项税额呢？

meizi老师 解答

2019-10-28 11:44

嗯是的 如果是进项税专票的话 需要体现进项税的 你们是一般纳税人嘛

岁月静美 追问

2019-10-28 12:00

老师，是的，大额的模具费不要进项发票也行不通吧？

meizi老师 解答

2019-10-28 12:01

你好  你们成本要发票才行的 不然你们无法税前扣除的  是的

岁月静美 追问

2019-10-28 12:03

谢谢老师

岁月静美 追问

2019-10-28 12:14

老师，其他业务收入和其他业务成本可以不在一个月内记账吗？因为制作和返开票不在一个月。

meizi老师 解答

2019-10-28 12:23

你好  可以的  你按你实际情况来确定 最好是及时做 避免到时 有收入 没成本  因为你们不是月报或者季报吗

岁月静美 追问

2019-10-28 13:59

老师，我们是一般纳税人，月报

meizi老师 解答

2019-10-28 14:00

你好 那先做收入 后面及时做成本去核算

岁月静美 追问

2019-10-28 15:25

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-10-28 15:25

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