甘老师，您好，在吗！

笨笨 追问

2019-10-25 14:29

如果就有一个应收账款2000，填写期初设置时，应收2000，借贷不平，是不是要在未分配利润也填写2000啊

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:32

应收账款是什么形成的?

笨笨 追问

2019-10-25 14:33

货物欠款

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:34

借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费
贷方科目已经结平了?

笨笨 追问

2019-10-25 14:35

这是之前留下来的

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:36

那您既入未分配利润的话 增加了利润啊

笨笨 追问

2019-10-25 14:37

对啊，那怎么记呢

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:38

可以减少先挂账其他应付款 法人名下

笨笨 追问

2019-10-25 14:39

后期怎么办呢

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:40

后期把收到的应收账款给法人 减少其他应付款

笨笨 追问

2019-10-25 14:42

那公司的2000货款没有了

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:43

要入账就只能这样
您计入未分配利润 后期给法人分配利润的话 还需要缴纳个人所得税

笨笨 追问

2019-10-25 14:47

法人分配利润按个税那个税率缴纳是吗

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:50

公司制企业法人分配利润按个税20%税率

笨笨 追问

2019-10-25 14:52

没有金额界限之分，税率不同吗，不管多少，都按20%缴纳个税吗

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:54

是的 没有金额界限之分，税率不同 不管多少，都按20%缴纳个税

笨笨 追问

2019-10-25 14:54

好的，知道了，谢谢甘老师o(^o^)o

bamboo老师 解答

2019-10-25 14:55

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快