老师，请问下，虚开的成本票怎么做账呢，

An 追问

2019-10-24 15:47

我上月收到发票是做：借主营业务成本80万，贷：应付。但现不想成做库存商品还可以做其他的吗？因为是混凝土的，没库存商品，是直接做的生产成本

郭老师 解答

2019-10-24 15:56

可以借主营业务成本贷应付账款

An 追问

2019-10-24 16:00

可是老师，在收到票时我已经这么做了，现在是想冲掉应付账款要怎么做

郭老师 解答

2019-10-24 16:02

借应付账款借主营业务成本负数

An 追问

2019-10-24 16:03

那成本不是减少了？

An 追问

2019-10-24 16:06

本开来就是要增加成本，这负数不把成本降下来了啊

郭老师 解答

2019-10-24 16:09

暂估要增加就得借主营业务成本贷应付账款
收到了发票你暂估别的，暂估费用

An 追问

2019-10-24 16:11

能直接告诉我下分录吗老师，我们是燃油和运费各280万和160万

郭老师 解答

2019-10-24 16:14

借预付，贷银存，营业外收入2245
消费借主营业务成本-xx贷预付
分录只能看出别人赠送的金额，

郭老师 解答

2019-10-24 16:15

回复错了
借主营业务成本贷应付账款

An 追问

2019-10-24 16:16

老师你发错了吧

郭老师 解答

2019-10-24 16:16

看第二个回复，给你写了

An 追问

2019-10-24 16:18

老师，我已经给你说了三遍了，借主营业务成本，贷应付账款这个分录我已经做了，现在是想在继续，把应付账款给冲掉哦

郭老师 解答

2019-10-24 16:23

你们支付了吗
支付了借应付账款贷现金/银存

An 追问

2019-10-24 16:24

快被你晕掉了，这又是第三遍了，没付，就想给冲掉，本来就是虚增的

郭老师 解答

2019-10-24 16:27

现金
做现金慢慢往下冲
或者银行转账，他私下给你老板

An 追问

2019-10-24 16:30

好的，在请问下老师，应付账款一般能挂多久呢？

郭老师 解答

2019-10-24 16:34

应付账款一年都可以
不是预收