老师，关于退伍军人可以抵扣增值税的问题，我们是小规模，这个月申报7到9月申报表，把1至9月退伍军人减免6750全部减免到增值税里面了，请问我目前做9月凭证需要怎么处理？怎么做分录呢

？圈圈 追问

2019-10-23 12:16

那我是做到9月凭证里面，还是做到10月里面呢？

李老师. 解答

2019-10-23 13:06

申报所属期是9月的话，做到9月凭证里面

？圈圈 追问

2019-10-23 13:25

比如我做这个的凭证，我直接就借：应交税费_应交增值税    贷：营业外收入_减免税     这样写一个分录吗？需要前面有个结转不呢？    借：应交税费_应交增值税    贷：应交税费_应交增值税_减免税       借：应交税费_应交增值税_减免税   贷：营业外收入_减免税

李老师. 解答

2019-10-23 14:02

不是一般纳税人，不需要结转

？圈圈 追问

2019-10-23 14:05

好的，谢谢