送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2019-10-23 11:16

根据您的描述,您公司应该取得了转售电费的差价收入了,是吧?
您公司是否需要给下面的商铺开具发票呢?

风趣的背包 追问

2019-10-23 12:02

我们给对方开的收款收据,,有些需要的在开发票

张艳老师 解答

2019-10-23 12:03

这样的话,就是形成了转售差价
要做
借:库存现金等
      贷:其他业务收入
              应交税费--应交增值税

风趣的背包 追问

2019-10-23 12:06

不管是开收据还是发票,只要是转售差价,,差价额入在其他业务收入里面,,不能入在主营业务收入里面吗?

张艳老师 解答

2019-10-23 12:08

也可以计入主营业务收入科目核算的。

风趣的背包 追问

2019-10-23 12:12

就是支付电费的时候我入在管理费用里面的(里面还有商铺业主,公共区域所有的电费),收回来的电费收入分两部分,一部分是直接从商铺收回来的电费 ,一部分是收回业主的电费是公摊到每户身上收取的(收回的时候我入的应收账款),像这样子的话,,我可以支付的时候直接入费用里面,,收回来的钱直接入主营业务收入;里面,形成的差额就是盈利或是亏损,可以这样子操作吗?

张艳老师 解答

2019-10-23 12:15

不建议这样操作,对于您公司自用部分,可以计入管理费用科目核算,对于转售电费部分,要计入主营业务成本或其他业务成本科目核算,这样才能对应以后确认的转售电收入。

风趣的背包 追问

2019-10-23 12:21

但是我们不知道电力公司收取的商铺电费单价是多少,支知道我们统一收取商铺1.5元单价的电费,缴纳电费的时候都是所有一起缴纳的,都不清楚商铺该交的多少,业主该交的多少,其他公共区域交的多少

张艳老师 解答

2019-10-23 12:27

我们不知道电力公司收取的商铺电费单价是多少?--这个问一下供电局营业厅就知道了。
都不清楚商铺该交的多少,业主该交的多少,其他公共区域交的多少--平时做一下核算就知道了。这些不知道的话,尤其是商铺用了多少点的话,那您怎么收商铺的电费呢?

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根据您的描述,您公司应该取得了转售电费的差价收入了,是吧? 您公司是否需要给下面的商铺开具发票呢?
2019-10-23 11:16:59
借;银行存款1000 其他应付款 5000 贷;其他应收款6000
2016-03-04 13:58:05
借;银行存款等科目 贷;管理费用
2017-08-02 17:09:00
可以的,这样做就可以的
2020-04-09 13:37:15
借;银行存款 贷;管理费用等科目
2017-12-11 13:01:47
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