8月购买设备原值736000元，8月预付账款164312.8元，9月还预付了38971.51元 。9月底收到191360元的发票，9月收到发票后该怎么写分录做账

8月购买设备原值736000元，8月预付账款164312.8元，9月还预付了38971.51元 。9月底收到191360元的发票，9月收到发票后该怎么写分录做账

答： 你好，同学 借 固定资产 736000 贷 预付账款 164312.8+38971.51 应付账款

老师，请问下这个是我预交电费的分录，当月是9049.91，可是我这个月收到发票再做账的时候的，分录是借预付账款，贷什么呢

答： 同学 冲预付账款 借 管理费用     贷 预付账款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

请问预付账款跨年才收到发票，怎么做分录

答： 1.借：营业外支出/管理费用贷：预付账款 或者 借：其他应收款 贷：预付账款 1.在收到发票的年度，将其他应收款转回预付账款，并冲减相应的费用或成本。借：预付账款贷：其他应收款借：相关成本或费用科目（如材料费、服务费等）贷：预付账款