8月计提公积金， 9月代缴纳公积金。 发现8月计提公积金记错科目了，记成其他应收款—社会保险费。 9月代缴纳公积金，记科目“其他应收款—公积金” 8月计提的分录错了，9月怎么做分录更正？

Flower 追问

2019-10-22 14:17

不是，我是做9月份的账，8月份已经结账了。
8月计提的分录写错了，怎么做分录，


摘要，借，贷，分别怎么写

辜老师 解答

2019-10-22 14:17

你8月是怎么账务处理的

Flower 追问

2019-10-22 14:24

计提工资，
借 销售费用
     管理费用
贷 其他应收款-社会保险费
     其他应收款-社会保险费
     应付职工薪酬


这是以前会计做的账，我是新接手的，发现了这个问题

Flower 追问

2019-10-22 14:24

计提公积金写成了社保

辜老师 解答

2019-10-22 14:25

那你就，借：其他应收款-社会保险费  贷：其他应收款-住房公积金

Flower 追问

2019-10-22 14:26

摘要写红冲吗，借贷金额要红字吗？

辜老师 解答

2019-10-22 14:26

这个不用红字的，调整XX凭证住房公积金挂错科目

Flower 追问

2019-10-22 14:27

好的

辜老师 解答

2019-10-22 14:45

好的，客气，帮到你就好