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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-21 15:28

您好
计提的所得税费用要结转到本年利润科目
增值税的请问是一般纳税人还是小规模纳税人 需要交纳增值税么

Zyy 追问

2019-10-21 15:31

小规模

bamboo老师 解答

2019-10-21 15:32

需要交纳增值税么

Zyy 追问

2019-10-21 15:33

需要

bamboo老师 解答

2019-10-21 15:34

那不需要结转 次月申报缴纳后直接写分录
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款

Zyy 追问

2019-10-21 15:39

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-21 15:41

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

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相关问题讨论
你好，你所指的结转，是结转到哪里呢 还是计提的意思
2022-06-01 11:35:08
您好 计提的所得税费用要结转到本年利润科目 增值税的请问是一般纳税人还是小规模纳税人 需要交纳增值税么
2019-10-21 15:28:30
您好。增值税需要月底结转，附加税，印花税，企业所得税需要计提，个税不需要计提，做工资 的时候直接贷方应交税费-应交个税。 附加税，印花税，企业所得税这3个计提分别是借：营业税金及附加 贷：应交税费-附加税--印花税。借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税。借方是损益类科目，月底要结转到本年利润。
2019-12-11 08:38:55
您好，需要将土地增值税结转到税金及附加，预缴企业所得税需要结转的。
2019-05-30 20:28:31
你好，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－预交增值税，借所得税，贷应交税费－－应交所得税
2019-08-30 10:47:39
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