你好老师，我们的产品销售是含税含运费的，现付的运费一项，给对方怎么开发票？第三方运输公司又开不了增值税发票。会计说，只能把这部分费用分摊到产品价格里，可是那样开票的单价和合同的单价就不符了，怎么办？

你好老师，我们的产品销售是含税含运费的，现付的运费一项，给对方怎么开发票？第三方运输公司又开不了增值税发票。会计说，只能把这部分费用分摊到产品价格里，可是那样开票的单价和合同的单价就不符了，怎么办？

答： 这部分的费用直接计入销售费用——运费，至于产品的主营业务成本结转直接按生产单位成本进行结转处理。

A公司是贸易商，B是生产商，两者一个老板，我公司一直和A公司合作，增值税发票开票方也是A,去年最后一次和A交易后，A未开出发票，所以货款未付，今年B将A卖给第三方C公司，同时债权转让，之后C公司被D集团收购，现在A公司公司要求由B待开发票，然后我公司将货款付给B，我司不同意，想请问这笔货款应该支付给谁，如果是D，在D不要求支付的情况下，我们应该怎么处理？

答： 同学。你是只认可B,至于后面这些转让，是对方的事情。 他们如果提供证明文件你就支付给D，不提供你只认可 B

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

三方抵帐，增值税发票能开给第三方吗

答： 一般不可以 这样操作有风险的 因为资金流和票流不一致