蒋老师下午好！进项转出的金额怎么申报，

蒋飞老师 解答

2019-10-18 16:26

你好！填写附表二对应栏

莹 追问

2019-10-18 16:54

老师！我们是13%的税，上个月开错一张发票税率是5%的，我是把自动跳出的简易征收5%的发票手动改到13%栏里？

莹 追问

2019-10-18 16:54

蒋飞老师 解答

2019-10-18 17:21

需要按发票票面填写的

蒋飞老师 解答

2019-10-18 17:21

建议到税务大厅现场办理

莹 追问

2019-10-18 17:30

金额我是根据发票填写的，就是税率5%我手动改到上面13%里了，不然提交不了

蒋飞老师 解答

2019-10-18 17:35

那税额又对不上，最好到税务大厅现场办理。（不然税务系统还是能比对出来的，以后会麻烦）

莹 追问

2019-10-18 17:48

税务大厅找工作人员还是怎么办理？

蒋飞老师 解答

2019-10-18 17:50

手动填写到5%那一栏。然后再开票冲减

莹 追问

2019-10-18 17:56

是到税务大厅让工作人员手动填写吗？下个月开红字发票作废的意思？

蒋飞老师 解答

2019-10-18 18:08

对的。
这个月就可以开红字发票冲减了

莹 追问

2019-10-18 18:23

这个月发票重开的话，老师会计分录怎么做？

蒋飞老师 解答

2019-10-18 18:26

原来分录是怎么做的（用负数冲减）

蒋飞老师 解答

2019-10-18 18:26

然后再根据正确的发票做账