老师，我已经在附表4填写了税控盘的费用，还有减免税明细表也填写了，增值税申报表里面需要填写吗

青春侠 追问

2019-10-18 13:53

不需要，而且进口的增值税也已经认证了，本期没有销项税额，这是主表里的，

bamboo老师 解答

2019-10-18 13:55

那本期主表不需要填写了 附表四跟减免税明细 本期实际抵减额那栏也不填写

青春侠 追问

2019-10-18 14:06

附表四和减免税明细的本期发生额是一定要填写的是吧

bamboo老师 解答

2019-10-18 14:07

是的 附表四和减免税明细的本期发生额是一定要填写的

青春侠 追问

2019-10-18 14:09

老师，那本期的会计分录是不是直接做借:管理费用  贷:银行存款  就可以了，后面不用做其他的分录吧

bamboo老师 解答

2019-10-18 14:10

对的 只写这笔分录 实际抵减的时候再写一笔分录