老师做账社保其他应收款 代缴个人部分社保月末是0吗 分录成借方是怎么回事

cunese 追问

2019-10-16 17:14

社保我没有计提  就计提工资包括社保了呢

cunese 追问

2019-10-16 17:15

明细帐

汪晨老师 解答

2019-10-16 17:18

你好，社保需要分开计提的。

cunese 追问

2019-10-16 17:23

现在这个问题怎么处理

汪晨老师 解答

2019-10-16 17:26

你好，需要反结账重新计提，编制分录就可以了。

cunese 追问

2019-10-16 17:28

不是 现在在借方多了380.34   这个问题怎么处理呢

cunese 追问

2019-10-16 17:46

反结帐肯定不行 不知道哪里出的问题 2018年开始就没有计提过 现在怎么处理这个问题呢

汪晨老师 解答

2019-10-17 13:47

你好，借方余额表示公司已经代缴个人部分，还未从工资中扣除。待你下月发工资时，做分录贷方就冲掉了。

cunese 追问

2019-10-17 13:51

其他应收款 代缴个人部分社保 这个明细科目 月末是无余额的 对吗

汪晨老师 解答

2019-10-17 14:00

你好，缴纳社保了，发放了工资，并且都已经记账，则无余额