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玲老师

职称： 会计师

2019-10-16 14:37

1一般辅导的纳税人用到这个科目    
2先认证再转出

雪雪 追问

2019-10-16 14:39

一般辅导是什么意思

玲老师 解答

2019-10-16 14:40

刚成为纳税人时一般有三个月有的辅导期 当期认证的进项不能抵扣 下期抵

雪雪 追问

2019-10-16 14:52

你说这个和我问的问题有什么关系吗？我们去年10份吧转成的一般纳税人

玲老师 解答

2019-10-16 14:54

因为你第一问题有待抵扣进项税额这个问题，一般企业用不到这个科目，只有一般纳税人辅导期才用到这个科目。

玲老师 解答

2019-10-16 14:55

做进项税额转出，也不用你这个科目直接就用进项税额转出，这个科目不是待抵扣进项税额。

雪雪 追问

2019-10-16 14:57

哦哦

雪雪 追问

2019-10-16 14:57

原来是这样噶

雪雪 追问

2019-10-16 14:58

我们一般是一个季度认证一次发票

玲老师 解答

2019-10-16 15:02

不能抵扣的发票 先认证 再做转出

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