1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

玲老师

职称： 会计师

2019-10-16 14:37

1一般辅导的纳税人用到这个科目    
2先认证再转出

雪雪 追问

2019-10-16 14:39

一般辅导是什么意思

玲老师 解答

2019-10-16 14:40

刚成为纳税人时一般有三个月有的辅导期 当期认证的进项不能抵扣 下期抵

雪雪 追问

2019-10-16 14:52

你说这个和我问的问题有什么关系吗？我们去年10份吧转成的一般纳税人

玲老师 解答

2019-10-16 14:54

因为你第一问题有待抵扣进项税额这个问题，一般企业用不到这个科目，只有一般纳税人辅导期才用到这个科目。

玲老师 解答

2019-10-16 14:55

做进项税额转出，也不用你这个科目直接就用进项税额转出，这个科目不是待抵扣进项税额。

雪雪 追问

2019-10-16 14:57

哦哦

雪雪 追问

2019-10-16 14:57

原来是这样噶

雪雪 追问

2019-10-16 14:58

我们一般是一个季度认证一次发票

玲老师 解答

2019-10-16 15:02

不能抵扣的发票 先认证 再做转出

上传图片  
相关问题讨论
因为什么原因转出来的？
2022-10-21 15:31:58
认证时 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：应交税费--应交增值税（待抵扣进项税） 转出时 借：管理费用/**费用 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2020-05-07 11:14:30
你好同学，你先去一下税务局找专管说一下这种情况 一般是转入进项然后再申请退税》同学，我这么说你明白吗？懂了记得点结束并好评哟。
2019-05-25 17:29:22
您好！第13个月，是不是把以前的待抵扣进项税额转出到做账那月的不动产进项税额这个是对的 而转入的进项税额是要不要计入当月的转入待抵扣进项税额这个没看懂。你转入了进项税额就可以抵扣了，抵扣不完的，留底。
2018-12-10 11:44:12
你好，认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借；应交税费（进项税额） 贷；:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...