您好，我们公司10月月中发当月的工资，工资表的员工人数是截止到9月末，但是10月月末缴纳社保和公积金是包含10月入职的员工，那工资社保该如何计提呢？

吱吱、 追问

2019-10-16 09:27

10月份工资，我们月末缴纳的社保公积金人数比工资表上的人数多

佟老师 解答

2019-10-16 09:30

那不对啊，工资表应该跟你十月社保是一致的

吱吱、 追问

2019-10-16 09:34

我们工资表考勤是根据9月份考勤来的，但是我们10月15号就发10月份的工资，10月入职的员工我们月末也要给他们叫社保公积金

佟老师 解答

2019-10-16 09:35

但是我们10月15号就发10月份的工资，按照9月考勤做10月工资？

吱吱、 追问

2019-10-16 09:36

对的

佟老师 解答

2019-10-16 09:49

那你这样跟申报对不上的，那两个人10月工资怎么处理？

吱吱、 追问

2019-10-16 10:41

10月份来得员工11月份扣俩月五险一金，个税就按工资表报

佟老师 解答

2019-10-16 10:54

那10月份发放工资吗？

吱吱、 追问

2019-10-16 11:10

10月15号就发10月份工资了，个税是按9月份工资表报

佟老师 解答

2019-10-16 11:44

那你的发放和个税申报不是一个数据的？这个怎么办

吱吱、 追问

2019-10-16 11:50

发放的数据和个税是一致的，只是申报的五险一金跟个税人数不一样，这些人在下月做工资的时候补扣五险一金

佟老师 解答

2019-10-16 11:56

那你工资表本期没有扣除这个人的社保？

吱吱、 追问

2019-10-16 12:41

对呀，因为15号发工资，有的人15号之后来，我们也要给他交10月五险一金的

佟老师 解答

2019-10-16 13:09

那就按照你工资表计提，跟个税申报一致就可以

吱吱、 追问

2019-10-16 13:26

那月末社保公积金计提的金额和和缴纳的金额不一样怎么办？10月来的人单独计提吗

佟老师 解答

2019-10-16 13:34

不一样就挂往来账处理，证明应该向员工收回的

吱吱、 追问

2019-10-16 13:37

公司给员工缴纳的部份呢？

佟老师 解答

2019-10-16 13:55

你本月给他缴纳本月就计提

吱吱、 追问

2019-10-16 14:35

老师，那10月份来的这些人的五险一金个人部分怎么编分录啊，他们是10月申报，11月初扣款

佟老师 解答

2019-10-16 14:45

公司部分
借;费用
贷：应付职工薪酬
个人部分
借：其他应收款
贷：银行存款