小规模纳税人需要做转出未交增值税的分录吗？

修身养性 追问

2019-10-16 08:19

可是资产负债表不平，就刚好差本月增值税税额

bamboo老师 解答

2019-10-16 08:26

您开具发票的时候分录怎么写的

修身养性 追问

2019-10-16 08:49

借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税额 后面就没有做其他什么分录了

bamboo老师 解答

2019-10-16 08:51

您把报表截图看看

修身养性 追问

2019-10-16 09:05

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:12

资产负责表左边跟右边=133791.11-130936.75=2854.36   您应交税费是这个金额么 把科目余额表也给看看

修身养性 追问

2019-10-16 09:13

应交增值税就是2854.36元

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:17

您把科目余额表 应交税费的明细都给我看看

修身养性 追问

2019-10-16 09:22

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:24

您在资产负债表把本期应交税费2854.36加上就好了  应交税费明细期末余额是正确的  资产负债表没有加上

修身养性 追问

2019-10-16 09:42

怎么加上去呢？用什么科目体现呢？

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:43

您科目余额表呢 分录也截图看看

修身养性 追问

2019-10-16 11:31

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:32

那您科目余额表跟明细账都是正确的 只是资产负债表设置
有软件服务售后么

修身养性 追问

2019-10-16 11:39

修身养性 追问

2019-10-16 11:40

我把分录修改成未交增值税 资产负债表就平了

修身养性 追问

2019-10-16 11:40

销项税额明细科目是我自己增加的 所以导致错误

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:42

小规模纳税人没有增值税下三级科目的 您平了就好了

修身养性 追问

2019-10-16 11:48

这个分录是正确的吗？我另外一家公司的账 有设置销项税额明细科目 资产负债表都是平的

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:49

借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
一般小规模纳税人确认收入这样写分录就好了