老师，这个怎么填？实际是亏损57203.2元

小会计 追问

2019-10-15 13:50

收入是58399. 7元，接下来该怎么写呢？

邹老师 解答

2019-10-15 13:57

你好，都是开具普通发票的收入？登记类型是公司还是个体户？

小会计 追问

2019-10-15 14:28

是专票，类型是属于公司哈

邹老师 解答

2019-10-15 14:39

你好，是去税局代开的专用发票？

小会计 追问

2019-10-15 14:49

是的哈

邹老师 解答

2019-10-15 14:54

你好，把代开发票不含税收入填写在增值税申报表的第一行，第二行收入栏次就是了

小会计 追问

2019-10-15 15:45

填了之后显示要交税，这个是正常的流程么？

邹老师 解答

2019-10-15 15:48

你好，能把你增值税申报表是如何填写的发个图片过来吗？

小会计 追问

2019-10-15 15:54

这是我填的，填的肯定是错的。我能确定收入是58399.7元，利润是-57203.2元。我们是小微企业，收入是不是应该填在第10行呀？

邹老师 解答

2019-10-15 15:55

你好，把代开发票不含税收入填写在增值税申报表的第一行，第二行收入栏次就是了
减免税额6万多是根据什么填写的？

小会计 追问

2019-10-15 16:14

那是我随便填的一个数据。但是只填收入，我们有5万多的收入，不是要交税吗？可是我们实际上是亏的呀，这个月。

邹老师 解答

2019-10-15 16:17

你好，小规模纳税人增值税是根据收入申报，与你账面是亏损还是盈利没有关系
在申报企业所得税才需要看是亏损还是盈利的
你不能把所得税的亏损填写在增值税申报里面的

小会计 追问

2019-10-15 16:17

6万多应该是我们的费用。

邹老师 解答

2019-10-15 16:20

你好，针对上面的回复还有什么疑问？ 
小规模纳税人增值税是根据收入申报，与你账面是亏损还是盈利没有关系
在申报企业所得税才需要看是亏损还是盈利的
你不能把所得税的亏损填写在增值税申报里面的

小会计 追问

2019-10-15 16:31

噢，那也就是说我们这个还是要交税是吧？ 
另外我们是小微利企业，不是应该填在小微利企业那一行吗？

邹老师 解答

2019-10-15 16:34

你好，不需要缴纳税款，把代开发票不含税收入填写在增值税申报表的第一行，第二行收入栏次就是了
这样应补退税额就是0