老师，发生以前月份的销售退货。本月怎么做账务处理？（是开的专票，对方未抵扣，三联收回。我已开了蓝字发票。）

甲公司出售二手设备给乙公司，设备款是69601.04元，乙公司用货款抵扣，货款是25943.30元，差额43657.74元，甲给乙开具设备款的发票，怎么做账务处理？

答： 借累计折旧， 固定资产清理 贷固定资产 借银存43657.74 应付账款25943.3 贷固定资产清理 销项 把固定资产清理结转到资产处置损益

请问老师，收到的专票当月未进行抵扣，之后多久时间内抵扣可以？收到发票的当月需要做账务处理吗？

答： 你好，开具发票的360天之内可以抵扣。如果你需要进入成本费用就做处理

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，你好，本月收到发票，已经抵扣，但是还没有报销，怎么样做账务处理

答： 您好 借：应交税费——应交增值税——进项税额 贷：其他应付款