9月份交了 2019年一年的房租2万元，现在分录要怎么做？

A 追问

2019-10-14 16:46

都没有做

meizi老师 解答

2019-10-14 16:49

你好 那你需要把1-9月的费用一起做  9月做（1-9月合计金额）借管理费用-租赁费 贷其他应付款 借其他应付款2贷银行存款2

A 追问

2019-10-14 16:53

就这样？

A 追问

2019-10-14 16:53

等于是预付3个月的房租 怎么是其他应付

meizi老师 解答

2019-10-14 16:57

你好  我用的其他应付款   你这样的情况可以用预付账款来体现就行了  把其他应付款改成预付账款就行了

A 追问

2019-10-14 17:03

借:管理费用-租赁费 14999.94
       贷:其他应付款     14999.94

借:其他应付款   5000.06
       贷:银行存款         5000.06

A 追问

2019-10-14 17:03

这样吗？

A 追问

2019-10-14 17:03

后面还需要什么摊销什么的吗？

meizi老师 解答

2019-10-14 17:07

你好 你自己做一个分摊明细表和发票来做附件就行了

A 追问

2019-10-14 17:33

那第10个月的时候要做什么凭证

A 追问

2019-10-14 17:35

10 - 12月的每月 都要做一个这样的吗
借:管理费用-租赁费 1666
贷:其他应付款 1666

meizi老师 解答

2019-10-14 17:37

你好 10月 可以用发票复印件和分摊表做明细就行 以后每月分摊的时候都用这个 做附件  是的

A 追问

2019-10-14 17:38

那不是只付了5000.06吗？    我付了2万

meizi老师 解答

2019-10-14 17:39

你好    你1-9月的要一起做管理费用去 合计做一笔9个月的分摊金额 这样才对  你10-12月由于受到了发票要按月分摊下

A 追问

2019-10-14 17:40

我混乱了

A 追问

2019-10-14 17:42

能不能整套的凭证帮我写一套  包括后面分摊的

meizi老师 解答

2019-10-14 17:44

比如一年房租是2万 那么 你9月做 借管理费用-租赁费2万除以12个月*9个月 贷其他应付款 2万除以12个月*9个月   然后做支付 借其他应付款 2万贷银行存款2万 ；10-12月每月分别做：借借管理费用-租赁费2万除以12个月 贷其他应付款 2万除以12个月  只是你最后12月的时候 你记得把总的分摊金额减去2万还剩多少余额就在12月分摊。因为有可能有小数点

A 追问

2019-10-14 17:51

付款 借:其他应付款2万 
贷:银行存款2万

收到发票 借:预付账款5000
贷:其他应付款5000 

摊销1-9月房租 借:管理费用 15000
贷:预付账款150002019-10-14 17:45

A 追问

2019-10-14 17:52

摊销10月房租 借:管理费用 1666.
贷:预付账款1666

摊销11月房租 借:管理费用 1666
贷:预付账款1666


摊销12月房租 借:管理费用 1658
贷:预付账款1658


后面几个月是这样做不？

meizi老师 解答

2019-10-14 17:58

付款 借:其他应付款2万 
贷:银行存款2万

收到发票 借:预付账款5000
贷:其他应付款5000 

摊销1-9月房租 借:管理费用 15000
贷:预付账款15000  你这样走你其他应付款借方还是15000元不平的。你要么直接用预付账款来做就行了  别有做预付账款又做其他应付款    后期单个月的分摊是对的

A 追问

2019-10-14 17:59

那你帮我写一个

A 追问

2019-10-14 17:59

我不知道怎么弄平啊

meizi老师 解答

2019-10-14 18:02

比如一年房租是2万 那么 你9月做 借管理费用-租赁费2万除以12个月*9个月 贷其他应付款 2万除以12个月*9个月 然后做支付 借其他应付款 2万贷银行存款2万 ；10-12月每月分别做：借借管理费用-租赁费2万除以12个月 贷其他应付款 2万除以12个月 只是你最后12月的时候 你记得把总的分摊金额减去2万还剩多少余额就在12月分摊。 分录就是这个   我只是没计算每个月的具体金额  我给你写了怎么计算的。

A 追问

2019-10-14 18:10

借:管理费用-租赁费9个月费用
           贷:其他应付款 9个月费用


做支付  借:其他应付款 2万
                贷:银行存款2万 ；

10-12月每月分别做：
    借:管理费用-租赁费单个月费用
          贷:其他应付款 单个月费用

meizi老师 解答

2019-10-14 18:11

嗯是的  就是这样来做就行了