您好，老师！我有很多个月未计提工资，这一两个月开始计提工资，我应该提提多少好啊？资产负债表应付职业薪酬是不是应该是负还是什么？

叶子 追问

2019-10-14 16:16

但是有几年未计提，还要计提吗？不是很明白

meizi老师 解答

2019-10-14 16:16

你好 你发放工资是不是走的应付职工薪酬去发放的

叶子 追问

2019-10-14 16:20

是的

叶子 追问

2019-10-14 16:21

以前未计提的时候，应付职工薪酬都是平的

meizi老师 解答

2019-10-14 16:23

你好 那你们发放怎么做分录的    你没计提竟然应付职工薪酬科目还平了 这个不对的哦

叶子 追问

2019-10-14 16:24

您好，乐老师！所以现从6月份开始计提啊

meizi老师 解答

2019-10-14 16:25

你好 那你就没计提的金额补计提起来就行了 把你开始计提的月份来做

叶子 追问

2019-10-14 16:28

发工资了，我都训这样做的：发放时借：应付职工薪酬
    货：银行存款
计算成本时：
借：生产成本
   贷：应付职工薪酬

叶子 追问

2019-10-14 16:32

现在计提后：
借：生产成本
      贷：应付职工薪酬
到下个月发工资时再冲回
借：应付职工薪酬
     货：银行存款这样子对吗

meizi老师 解答

2019-10-14 16:39

你好  是的 如果你不涉及个税和个人社保部分在工资扣除的话 是这样来做

叶子 追问

2019-10-14 16:39

好的，谢谢您乐老师！

meizi老师 解答

2019-10-14 16:47

不客气的哈  满意请给予评价