个体户代开不含税金额是906400.27元，自开不含税金额是42645.64元。代开的城建设已经扣了 附加税怎么报？ 代开的发票 两税还要交吗

Shadow 追问

2019-10-14 11:15

就是代开和自开的 合计过了九万 哪个代开的附加税还是要交是吧？ 个体是九万的标准

maize老师 解答

2019-10-14 11:18

这个现在是30万优惠，不超过30万免教育费附加和地方教育费附加

maize老师 解答

2019-10-14 11:19

这个城建税是根据你交增值税交

Shadow 追问

2019-10-14 11:19

好的

maize老师 解答

2019-10-14 11:20

你是季度申报吧，这个就看合计销售额是不是超过30万

Shadow 追问

2019-10-14 11:22

如果是小规模 代开了 20万 自开了 十五万  代开的增值税 城建设交了 那附加税怎么报？

maize老师 解答

2019-10-14 11:32

应税项调写你主表增值税应纳税额后续选择减半那个

Shadow 追问

2019-10-14 12:07

那就是代开的专票 那部分两税是减免了 因为代开的预缴了增值税 不会显示在应纳税额

maize老师 解答

2019-10-14 12:09

你这个合计超过30万，不享受减免啊，

maize老师 解答

2019-10-14 12:09

申报的时候你这个应纳税额是你所有需要缴纳增值税了，

maize老师 解答

2019-10-14 12:10

包括你代开那个增值税

Shadow 追问

2019-10-14 12:19

好的 谢谢

maize老师 解答

2019-10-14 14:24

满意请给五星好评，谢谢