请问，我这个月申报纳税开票系统查我9月开票30万，但是我实际销售只有26万，我做账也是按26万做的，原因是之前月分的销售没有开票，推到9月开了，但我之前做账申报计税都是按照实际产生的销售申报纳税，如果推后开票不就重复计税了吗，请问这样的情况怎么处理，我9月是按开票金额纳税还是实际收入纳税，但其中一部分之前已经做未开票计税了？

蒋飞老师 解答

2019-10-12 10:35

申报时再附表一：按30万正常申报，然后在未开具发票栏用负数填报4万

斑比喵???? 追问

2019-10-12 10:50

老师，你的意思是增值税是按照实际销售业务计税，不管是提前开票还是推后开票，只按实际销售业务申报，那未开具发票栏是负数不是冲红的意思吗？

蒋飞老师 解答

2019-10-12 11:02

你好！
26+4-4=26

斑比喵???? 追问

2019-10-12 11:15

但是专管员不让在未开票栏填负数，她说就按实际开票交税，我怎么办，我们一般纳税人只有一套帐，这样就会导致我账实不符

蒋飞老师 解答

2019-10-12 11:21

你好！

需要到税务大厅处理了

斑比喵???? 追问

2019-10-12 18:05

老师，我还有个问题，我们公司是商贸公司，销售人员的奖金一般找票来报，请问哪些费用能入那些不能入呢？非常感谢

蒋飞老师 解答

2019-10-12 18:08

交通充值类发票可以报销的
开公司名称的发票可以报销的

斑比喵???? 追问

2019-10-12 18:15

手撕发票不行么，如果是临时工兼职人员报销也是这样操作吗

蒋飞老师 解答

2019-10-12 18:24

你好！

是的。

斑比喵???? 追问

2019-10-12 18:30

谢谢老师

蒋飞老师 解答

2019-10-12 18:43

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。