小规模异地施工，异地没有报验外管证，直接给代开了发票，做了一个月的临时税务登记，会不会影响发票之后的正常抵扣？

快乐崇拜 追问

2019-10-12 09:55

这样之后我们的临时税务登记就失效了，不会导致发票单位信息查询不到吧？

王晶老师 解答

2019-10-12 09:56

不会，只要发票是正常的不会

快乐崇拜 追问

2019-10-12 09:57

另外老师，他这个没给我办报验，让我直接作废外管证，合适吗？

王晶老师 解答

2019-10-12 10:00

税务局啊，如果你不开机临时税务登记证是要报验的

快乐崇拜 追问

2019-10-12 10:03

那正常我们要报验之后代开，他这样直接做了临时税务登记，然后开发票，没有预收企业所得税，我们回当地申报纳税，有税务风险吗？

王晶老师 解答

2019-10-12 10:04

没有。你们的程序和别人不一样，没事

快乐崇拜 追问

2019-10-12 10:07

那我直接作废外管证吗？

王晶老师 解答

2019-10-12 10:08

嗯嗯，会当地报税，交够税就可以

快乐崇拜 追问

2019-10-12 10:11

好的，谢谢老师，另外，另一个异地的两个季度没有预交税款，我去补预缴的话，会不会影响增值税减免的享受，单个季度不超30万，两个季度合计59万

王晶老师 解答

2019-10-12 10:12

去预缴的时候给税务局强调是两个季度的，

快乐崇拜 追问

2019-10-12 10:19

好的，谢谢老师。

王晶老师 解答

2019-10-12 10:21

嗯嗯，不用客气的哒