前期开的发票不合适，去税务局代开了负数发票，请问这个要怎么做分录，是做红字的吗，摘要怎么些写？

零零淼 追问

2019-10-11 16:05

请问交税的这个分录：借：应交税费-应交增值税  贷：银行存款    这个分录也要红冲吗？现在只是把税报了，还没有办理退抵税，还没收到税款？

答疑苏老师 解答

2019-10-11 16:08

你好 还没办理就先不冲红 办理了再冲

零零淼 追问

2019-10-11 17:05

老师小规模纳税人，在税局代开专票后，如果未达30万的起征点，季度报税时需要交附加税吗？

答疑苏老师 解答

2019-10-11 17:43

你好 附加税是需要缴纳的 专票不免

零零淼 追问

2019-10-11 17:48

是不是只要在税务局代开的专票，不管多少金额都要交附加税？

答疑苏老师 解答

2019-10-12 06:44

你好 是的 专票是需要缴纳的