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送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-11 11:40

您好
那您退货收入也会对应的是负数
借：应收账款 借方红字
贷：主营业务收入 贷方红字
应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字
借：主营业务成本 借方红字
贷：库存商品 贷方红字

美好的 追问

2019-10-11 11:50

老师，退货没开发票。

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:53

那您后期也不要开票么

美好的 追问

2019-10-11 11:54

估计是不开了，

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:57

那就做第二笔分录就好了

美好的 追问

2019-10-11 11:59

老师，那有销售收入，结转成本是负数，体现在利润表里成本也为负数正常吗？

bamboo老师 解答

2019-10-11 12:00

正常的应该对应的冲减销售收入 您只冲减了销售成本 只能解释为您前期成本结转错误 现在调整

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进货，借:库存商品 贷：银行存款等科目 销售 借：库存现金等科目 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转成本 借：其他业务成本 贷；库存商品
2015-10-22 18:04:21
您好 那您退货收入也会对应的是负数 借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 应交税费-应交增值税-销项税额 贷方红字 借：主营业务成本 借方红字 贷：库存商品 贷方红字
2019-10-11 11:40:47
借：应收账款 40,000元 贷：主营业务收入 40,000元 同时，记录存货的成本为25,000元。 借：主营业务成本 25,000元 贷：库存商品 25,000元
2023-11-16 22:05:33
计入主营业务收入吧
2017-03-02 16:39:30
你好 借:其他货币资金 贷：主营业务收入%2B增值税 然后 借：主营业务成本 贷：库存商品---红酒
2021-10-07 15:19:16
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