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王双
于2019-10-11 08:42 发布 862次浏览
朴老师
职称: 会计师
2019-10-11 09:18
你好,你们是民营医院的吗
王双 追问
2019-10-11 09:35
私人单位
朴老师 解答
2019-10-11 09:40
货收到你先不管,你付钱了就做借预付贷银行,然后次月收到发票做借库存贷预付钱转了票到了就做借库存贷银行,货没到你就单独记一下就行,不用做分录
2019-10-11 10:23
你这个有点简单吧!有正规点的吗?
2019-10-11 10:25
比如暂估呀!或者票根实务不符合呢?
2019-10-11 10:33
没收到票可以先暂估入库的
2019-10-11 10:44
老师能具体说下分录吗?
2019-10-11 11:03
借:库存商品贷:应付账款——暂估款必须注意的是,未取得增值税专用发票的,不能申报抵扣增值税进项税额。因此,不存在进项税额的暂估抵扣问题,且上述分录中,暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。因此,首先应当按照上述规定暂估入账,然后,与其他正常入库入账的库存商品一样,一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为:借:主营业务成本贷:库存商品收到发票后的处理:次月初,冲回暂估入库成本,以红字编制如下分录:借:库存商品贷:应付账款——暂估款取得发票后,编制正式入帐分录:借:库存商品借:应交税金——应交增值税(进项税额)贷:应付账款——**公司 等
2019-10-11 11:09
还有货到票已转怎么一块处理
2019-10-11 11:21
货到了票收到了钱没付?
2019-10-11 11:28
票到钱已转货没有收到
2019-10-11 11:36
这个我上面回复了,货没到你单独记
这个不用做分录的哦
2019-10-11 11:38
哦!
2019-10-11 11:39
还有我想问下关于员工工资个税的计提怎么做
2019-10-11 11:42
1.计提工资借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分)借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2019-10-11 13:51
老师,你觉得像医院这边进货供应商较多当然票有可能也不能及时收到要暂估那么多供应商怎么好区分或者说从账上一眼能看出来哪些还没有收到发票
2019-10-11 14:06
这个需要你自己做个表来设置的
你有好的建议吗?
2019-10-11 14:24
这个只能做个表来单独记一下
微信里点“发现”,扫一下
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朴老师 | 官方答疑老师
职称:会计师
★ 4.98 解题: 457772 个
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2019-10-11 09:35
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2019-10-11 09:40
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2019-10-11 10:23
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朴老师 解答
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朴老师 解答
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朴老师 解答
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