你好，上月预缴385.32，这个月申报应交42362.1，请问转出未交增值税是：借：应交增值税-转出未交增值税42747.42贷：未交增值税42747.42

HA 追问

2019-10-10 14:15

预缴时
借：应交增值税——预缴增值税 385.32
贷：银行  385.32
月末时
借：应交增值税——转出未交增值税  42747.42
贷：应交增值税——未交增值税   42747.42
还要不要把预缴的转到未交增值税哪里？
借：应交税费——未交增值税  385.32
贷：应交税费——预缴增值税  385.32

郭老师 解答

2019-10-10 14:17

不需要的
你上面的分录就对

HA 追问

2019-10-10 14:23

预缴的增值税不转到未交增值税，应交税费——未交增值税哪里不平

HA 追问

2019-10-10 14:24

未交增值税在借方多385.32

HA 追问

2019-10-10 14:25

错了，是在未交增值税在贷方385.32

郭老师 解答

2019-10-10 14:30

你下月交税做你的第三个分录

郭老师 解答

2019-10-10 14:31

应该转我写错了
你好，对的
然后借未交增值税贷预缴增值税，银存
14.09分给你写了这个

HA 追问

2019-10-10 14:40

预缴时
借：应交增值税——预缴增值税 385.32
贷：银行 385.32
月末时
借：应交增值税——转出未交增值税 42747.42
贷：应交增值税——未交增值税 42747.42
还要不要把预缴的转到未交增值税哪里？
借：应交税费——未交增值税 385.32
贷：应交税费——预缴增值税 385.32
下个月交：
借：应交税费——未交增值税  42362.1
贷：银行  42362.1
整个流程的分录是这样吧?

郭老师 解答

2019-10-10 14:44

你好，可以的，