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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-10-10 09:44

这个需要看有以前年度亏损可以弥补么，去年汇算清缴亏损表看那个

如果 追问

2019-10-10 09:57

去年亏了600元，然后这个是今年累计下来的，前6个月都没有收入，近3个月才有收入的，因为是季度报，所以9月末才转收入，转成本的，我们是建筑业，有个项目异地预缴点所得税

maize老师 解答

2019-10-10 10:05

这个看的是1-9月的利润总额，你这个弥补亏损表上面是有600元亏损，你们之前是不是有预缴所得税今年的？

如果 追问

2019-10-10 10:17

是的，预缴了1000多点，之外没有计提过

maize老师 解答

2019-10-10 10:23

这个不对啊，你所得税申报表截图吧

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相关问题讨论
是的，12月是否需要计提所得税得看情况的哈，每个季度的末月如果是盈利算下来需要交就需要计提所得的说
2022-01-13 15:53:37
同学你好 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税
2020-08-13 16:53:58
这个是根据1-3月的利润总额来计提的
2020-04-07 16:06:43
你好，补一个计提所得税的分录就可以了。
2020-03-31 09:47:17
计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
2020-03-23 18:26:48
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