老师我们有个买税盘可以抵扣的进项税，其他的表都填好了，但是增值税申报表哪里看不到这个金额，是不是要自己填写呢

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:05

老师这样对吗

郭老师 解答

2019-10-10 10:13

你好，可以的，

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:17

老师您看那个应纳税额那里，那个一千多是我们八月份欠款没缴纳的，但是我填了减征额之后，他自动就自己减去了剩余五百多了，但是我的应缴纳那里还是以前的要交的款为什么会这样呢

郭老师 解答

2019-10-10 10:27

你有留底不能抵扣金税盘的。

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:33

那应该怎么做呢，九月份收到金税盘的发票了，难道不填进去吗

郭老师 解答

2019-10-10 10:37

需要交税才填写，不交税不填写。

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:39

哦哦，像我们这个要是零申报就不用填写是吗，如果下月交税就填写对吗，那我的账目上还用把这笔费用转到递减税额吗，还是等到有销项税的时候在做这个分录

郭老师 解答

2019-10-10 10:42

只做购入的就可以，什么时候抵扣，什么时候做抵减的分录。

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:43

那这样的可以挂账多久呢

郭老师 解答

2019-10-10 10:45

我这边是一年以内都可以抵扣。

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:47

好的。老师我们单位面临着交电费无发票的问题，因为是租的办公楼，人家说没有这项经营项目不能给开发票，只有收据，那我们是不是可以做无票支出，做营业外支出了，可以先老板垫付，之后我们在用用户还给老板吗

郭老师 解答

2019-10-10 10:51

房东是个人的吗。

郭老师 解答

2019-10-10 10:51

之后我们在用用户还给老板吗，这个可以

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 10:55

房东是企业，但是他们说没权利开，只有收据，所以这种费用是不是入账是写成营业外支出，之后把收据附上

郭老师 解答

2019-10-10 10:59

让对方给你开开原始凭证，分割单，你可以税前扣除。

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 11:01

提过，不过他们连分割单都不给，只有收据，就连取暖费也是一样只有收据

郭老师 解答

2019-10-10 11:06

那就不能税前扣除

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 11:08

那我们做账就做营业外支出，之后用收据当原始凭证附在后面可以吗

郭老师 解答

2019-10-10 11:11

你好，可以，汇算清缴调整

晚秋、冬至 追问

2019-10-10 11:14

这个汇算清缴调整是只在每年的年底调整就可以了对吗，像每月申报的时候正常申报就可以了？？要是放到营业外支出是不是他自动就会给扣除了啊

郭老师 解答

2019-10-10 11:21

次年调整的
是的，需要调整的