请问认证后失控的专票进项转出的分录该怎么做？

旧事者 追问

2019-10-10 09:12

大部分是购买材料的

bamboo老师 解答

2019-10-10 09:14

借：原材料
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

旧事者 追问

2019-10-10 09:16

但这些材料都已经用完了

bamboo老师 解答

2019-10-10 09:18

那您生产的产品有没有销售

旧事者 追问

2019-10-10 09:19

有，这些认证失控的专票是17年9月至18年9月的所属期

bamboo老师 解答

2019-10-10 09:25

借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
本年度的
借：主营业务成本
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

旧事者 追问

2019-10-10 09:34

那按照我司的这些所属期是用以前年度损益调整这个科目了

bamboo老师 解答

2019-10-10 09:38

是的 以前年度的用以前年度损益调整