老师，我们付供应商一笔保证金40万，我做的分录是借：其他应收款 贷：银行存款对吧，最后结算时这笔保证金抵货款了我应该咋做

天道酬勤 追问

2019-10-09 15:20

嗯，老师我公司一开始预付了一笔货款我做的分录借：预付账款
贷：银行存款
可是后边我收到货时做的分录借：库存商品
进项税
贷：应付账款
求助

月月老师 解答

2019-10-09 15:21

你好
借；预付账款
贷：银行存款
借：库存商品
应交税金—增值税（进项税）
贷：预付账款
应付账款（或者银行存款）

天道酬勤 追问

2019-10-09 15:22

一开始用的预付后边我还成了应付可以吗老师

月月老师 解答

2019-10-09 15:23

你好，还是需要把预付冲掉的。

天道酬勤 追问

2019-10-09 15:23

咋冲掉

月月老师 解答

2019-10-09 15:24

你好
借：应付账款
贷：预付账款
这样冲，只适用于同一家企业。

天道酬勤 追问

2019-10-09 15:25

我开始做的借：预付
贷：银存
咋冲掉换应付求助啊

月月老师 解答

2019-10-09 15:28

你好，
借：预付账款
贷：银行存款
借：库存商品
进项税
贷：应付账款

前面你是这样做的
借：应付账款
贷：预付账款（预付的钱就冲掉了。）

天道酬勤 追问

2019-10-09 15:28

谢谢老师我知道了

月月老师 解答

2019-10-09 15:29

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。