老师资产负债表中的应交税费有数字，是不是还要做一个免税的分录？

陆 追问

2019-10-09 11:15

老师，你看下

陆 追问

2019-10-09 11:17

老师，还有这个

陆 追问

2019-10-09 11:19

做账的利润表和申报表对不上

张艳老师 解答

2019-10-09 11:25

做账的利润表和申报表对不上？--您要说一下是哪里不对？为什么不对呢？这样老师才好和您交流解答的。

陆 追问

2019-10-09 12:04

就是不清楚呢

张艳老师 解答

2019-10-09 12:16

如果您当期有免征增值税的话，要分录
借：应交税费--应交增值税
       贷：营业外收入

陆 追问

2019-10-09 12:39

这个金额就是7-9月应交税费吗

张艳老师 解答

2019-10-09 12:42

是的，是这样理解的。

陆 追问

2019-10-09 13:36

那有一张7月红冲5月的发票，那个金额应该算进去吗

张艳老师 解答

2019-10-09 13:37

那有一张7月红冲5月的发票，那个金额应该算进去吗----您要往哪里算呢？要将问题具体化，这样更有利于交流，好吗？

陆 追问

2019-10-09 13:45

这是7月的开票统计
7月应该取哪个数呢

张艳老师 解答

2019-10-09 13:46

按实际销售金额和销项税额填写申报表。

陆 追问

2019-10-09 14:02

这个金额如果取18153.49官网申报提交不了

张艳老师 解答

2019-10-09 14:05

申报后，页面提示的信息上传一下，最好将申报表截图上传一下。