老师你好，我想问问应付款有负数余额请问怎么做平呢，实际上已经支付了，比如借应付账款99700贷现金99700，我实际上已经支付了，但是我应付款出现了负数-99700，麻烦老师教教

天晴 追问

2019-10-08 22:17

是的开始没路入应付款

天晴 追问

2019-10-08 22:19

现在我这样录可以吗，借劳务挖掘机费99700，贷应付账款99700，支付的时候，借应付账款99770贷现金99700.，请问这样可以吗

天晴 追问

2019-10-08 22:21

我试了一下这样科目但是还是不平

天晴 追问

2019-10-08 22:41

你好老师

天晴 追问

2019-10-08 22:41

天晴 追问

2019-10-08 22:42

老师你好，科目我这样做库存现金平了可是在建工程还有余额

天晴 追问

2019-10-09 08:12

请问老师在吗

宋生老师 解答

2019-10-09 08:17

你好！在建工程肯定是有余额的。你在建工程完工后，转入固定资产，在建工程就没有余额了。

天晴 追问

2019-10-09 08:23

老师我是建筑公司，是承包工程做的，比如本月对方公司打了一笔工程款过来，然后我又用这比钱支付了租凭款，请问这个科目我怎么处理

宋生老师 解答

2019-10-09 08:25

您好！你平时收到钱是确认收入还是做预收？
支付租赁费是租赁什么呢

天晴 追问

2019-10-09 09:58

直接做了收入，比如我开发票应收账款99700，主营业务收入97087.35，应交税费2912.62元，第二天对方打钱入来，收到费用，借库存现金99700，贷应收账款99700元，第3比业务，老板银行付挖掘机费用99700，，请问我第3笔业务支出看科目处理怎么做，我做了应付款借99700，贷银行99700

天晴 追问

2019-10-09 09:59

老板是现金付款的租凭挖掘机费用99700，不好意思打错字

宋生老师 解答

2019-10-09 10:25

您好！你应该先借在建工程-XX项目-机械租赁费 贷应付账款。然后再做上面你支付租赁费的凭证

天晴 追问

2019-10-09 10:33

是的但是在建工程有余额的

天晴 追问

2019-10-09 10:37

在建工程借方有余额出现，现在平了，可是在建设工程借方余额出现了

宋生老师 解答

2019-10-09 10:59

您好!你确认固定资产的时候，在建工程就平了。

天晴 追问

2019-10-09 11:39

老师你好这是固定资产吗，因为我们只承接应收公司公司的工程，然后分包给其他的

天晴 追问

2019-10-09 11:41

我们只在中间承包了，然后再分包给别人的

宋生老师 解答

2019-10-09 11:47

你好！这样的话，是计入工程施工-合同成本了。
你结转收入后就没有余额了。

天晴 追问

2019-10-09 14:30

可以说开科目吗

天晴 追问

2019-10-09 14:30

直接做了收入，比如我开发票应收账款99700，主营业务收入97087.35，应交税费2912.62元，第二天对方打钱入来，收到费用，借库存现金99700，贷应收账款99700元，第3比业务，老板银行付挖掘机费用99700，，请问我第3笔业务支出看科目处理怎么做，我做了应付款借99700，贷银行99700

天晴 追问

2019-10-09 14:31

麻烦老师/::g

天晴 追问

2019-10-09 14:31

比如我支付99700元费用

宋生老师 解答

2019-10-09 14:32

你好!借工程施工-合同成本-机械工具费99700 贷应付账款99700

天晴 追问

2019-10-09 14:32

请问这个科目怎么做，然后怎么结转

宋生老师 解答

2019-10-09 14:34

你好！简单的做法就是借主营业务成本-xx项目 贷工程施工-合同成本

天晴 追问

2019-10-09 14:34

这样可以了吗

宋生老师 解答

2019-10-09 14:35

你好！是的，这样就可以了

天晴 追问

2019-10-09 14:36

借现金99700贷应付账款对吗

宋生老师 解答

2019-10-09 14:38

你好！你做这个分录是发生了什么业务