公司昨年12收到金税盘发票，今年还可以抵扣税额吗

小小小 追问

2019-10-08 16:35

我抵税的话，要红冲管理费用，这个算不算跨年呀

月月老师 解答

2019-10-08 16:36

你好，不影响的
借：以前年度损益调整
贷：银行存款
借：应交税金—增值税
贷：以前年度损益调整

小小小 追问

2019-10-08 16:53

用了以前年度损益调整，以前的报表需要改吗

月月老师 解答

2019-10-08 16:57

你好，不需要修改以前的报表的。

小小小 追问

2019-10-09 14:49

老师，金蝶没有以前年度损益调整这个科目呀。拿到发票我们一直都没有入账，可不可以直接把以前年度损益调整换成管理费用呀

月月老师 解答

2019-10-09 14:56

你好， 没有就用利润分配—未分配利润
借：利润分配—未分配利润
贷：银行存款
借：应交税金—增值税
贷：利润分配—未分配利润