老师，上级编码要怎样分？分13点的，9点的税率，还有简易金收的税率吗？

TsT&雪 追问

2019-10-08 11:22

那以后所有一直这样从001排下去就行了吗？不管是13个点，还是9个点简易征收都从001.002.003排下去是吗

bamboo老师 解答

2019-10-08 11:26

是的 可以按您说的这样

TsT&雪 追问

2019-10-08 11:28

水泥13%即征即退70%是什么意思

bamboo老师 解答

2019-10-08 11:29

大意是说水泥是13%的税率  70%征收后就退回

TsT&雪 追问

2019-10-08 11:43

那我下月是有70%的抵扣

bamboo老师 解答

2019-10-08 11:44

是退回增值税 不是抵扣

TsT&雪 追问

2019-10-08 11:46

那怎么操作，下月的增值税总额减这笔退回款

bamboo老师 解答

2019-10-08 11:46

下个月的一样的按照销项进项计算  退回到公司对公账户

TsT&雪 追问

2019-10-08 12:03

不明白老师，例如下月销项10万进项6万，退回2万增值税，怎样

TsT&雪 追问

2019-10-08 12:11

单价点不了含税单价是锁死吗，那不含税单价保留全部小数点后数

bamboo老师 解答

2019-10-08 12:30

会计处理如下:

一、根据正常销售,确认收入

借:银行存款或应收账款

贷:主营业务收入

应交税费--应交增值税(销项税额)

二、缴纳增值税时

本月上交本月应交的增值税

借:应交税费--应交增值税(已交税金)

贷:银行存款

本月上交以前期间应交未交的增值税

借:应交税费--未交增值税

贷:银行存款

三、计提应收的增值税返还

借:其他应收款

贷:营业外收入--政府补助

四、收到增值税返还

借:银行存款

贷:其他应收款

TsT&雪 追问

2019-10-08 12:58

老师今天点了几次发票修复还这

bamboo老师 解答

2019-10-08 13:09

您发票管理  发票查询点开  发票上传点击下看看

TsT&雪 追问

2019-10-08 13:15

还是不

bamboo老师 解答

2019-10-08 13:16

那您现在有没有抄税

TsT&雪 追问

2019-10-08 13:24

9月领了没开，上报汇总了，今天系统是第一次开票。

bamboo老师 解答

2019-10-08 13:25

您刚截图是9月30日的发票啊 开具了啊

TsT&雪 追问

2019-10-08 13:28

老师，退回增值税，那城建，教育附加，地方教育附加那些会退吗？是以增值税基础计算的，如上月交3万增值税下月退回是3万x70%的增值税，其他附加也是按3万基础x7%，2%，3%计算的

TsT&雪 追问

2019-10-08 13:30

9月开不了后来没有开，10月放假回来开点发票修复了也开不了，一次未开过，只是9月领了5张发

bamboo老师 解答

2019-10-08 13:32

根据《实行先征后返等办法有关城建税和教育费附加政策的通知》（财税〔2005〕72号）规定：“对“三税”实行先征后返、先征后退、即征即退办法的，除另有规定外，对随“三税”附征的城市维护建设税和教育费附加，一律不予退（返）还。
那您截图显示的发票怎么回事啊 可以发票查询看看么