老师，有个施工项目，他在9月份按照中标价给业主开了发票，她提供的工资是9月 10月 11月还提供一部分材料，可是我这个季度要结转成本，怎么办呢？

朴老师

职称：会计师

2019-10-08 08:56

你按照季度的来结转就可以了

啊贝追问

2019-10-08 09:05

老师，我这是九月份给业主开的发票，但是工资是9月，10月，11月呀工期是从九月开始的，前期都没多少成本

朴老师解答

2019-10-08 09:07

没事，你9月份有的话就是这个季度的了

啊贝追问

2019-10-08 12:53

可是，收入太多了，客户提供的材料票和工资不够结转成本呀，因为有部分成本入到10 11月第四季度了

朴老师解答

2019-10-08 12:57

那你就九月份做一部分

啊贝追问

2019-10-08 13:00

老师，因为是按照中标价全开了，以后该项目不会开发票了，那10 11月未接转的的成本怎么办

朴老师解答

2019-10-08 13:02

那你先暂估成本，年底之前收到成本票冲销暂估

啊贝追问

2019-10-08 13:54

老师，你是不是没明白我的意思呢，我的意思是这个项目按照中标价一次性把发票给业主开了，不过这个项目还在进行，我这边已经有了一部分材料票，剩下的工资，可是工资入账的月份是9月 10 11月因为工地开工是在9月份，我这个时候需要结转成本，这个10 11 月工资怎么处理

朴老师解答

2019-10-08 14:07

工资的话是几月的就只能做在几月份

啊贝追问

2019-10-08 14:14

老师，那我这种情况怎么处理，因为开发票收入比较大，又要结转成本，而这部分工资又是在第四季度，我咋办？你刚才说的暂姑是什么意思

朴老师解答

2019-10-08 14:17

我说的暂估是暂估成本，不是暂估后面几月的工资

啊贝追问

2019-10-08 16:33

老师，那你说怎么处理呢，

朴老师解答

2019-10-08 16:35

你这个没办法，你是工资不够，只能按照实际工资来做

啊贝追问

2019-10-08 16:56

老师，我可以暂姑把因为我10月 11月工资金额已经确定下来了
我‎在9月‎份暂‎估‎
借：工程施工-暂估人‎工 100
贷：其他应付款 100
借：主营业务成‎本-暂‎估人工‎ 100
贷‎：工程施工-暂估‎人工‎ 100
等到10月入账‎的时‎候
红‎冲‎暂‎估
借‎：工程‎施工-暂估人工‎ 100
贷：其‎他应付款 100
实际‎分‎录‎
借：工‎程‎施‎工-10月人‎工 100
贷：其他应‎付‎款 100
我写的对吗可以这样入账吗