请问老师。公司有几个账户现金。工行农行。对公户。如果按1-30号做完现金再做工行农行。那么会存在一个问题就是工行转农行。工行取现金这种。对应下来的明细账就跟我们的日记账不一样。但是余额最后一样。这种情况有没有什么影响。怎么处理这个问题？

????小杨 追问

2019-10-06 11:39

借现金贷银行存款。就是会计录凭证是不是得根据日期一天一天登记下来。不能按现金。工行。农行这种录账。

邹老师 解答

2019-10-06 11:41

你好，是根据凭证日期登记
但是这个分录是登记现金增加，银行存款（某某明细）减少，不会导致明细账与日记账不一致啊

????小杨 追问

2019-10-06 11:44

因为是兼职。就相当于没有按日期一天一天的录入。直接就是按分了现金的流水。工行的流水一直从1-30号这样录。现金录完了在录的工行。农行。这样是不是不对。

邹老师 解答

2019-10-06 11:46

你好，可以按现金，工行，农行的顺序做处理，但是这样并不会导致明细账与日记账不一致的

????小杨 追问

2019-10-06 11:50

会啊。比如15号有笔工行取现。15号是不是就会先录入借现金。贷银行存款工行了。那么到了录入工行的时候是不是又是从1号开始处理。就会导致不一样了啊。最后的余额会是一样。

邹老师 解答

2019-10-06 11:51

你好，到时候录入工行业务的时候，那这笔工行取现的业务就不需要再做分录的

????小杨 追问

2019-10-06 11:52

是的。所以会存在15号的流水在明细账就在最前面去了。而1号的在后面去了。这就跟日记账的不一样了。能不能这样处理？

邹老师 解答

2019-10-06 11:56

你好，你可以根据业务发生时间先后顺序处理，而不是按一个 银行的业务处理完再做另外一个银行的处理

????小杨 追问

2019-10-06 11:57

上次问就是这种情况了。老师说可以这样做。结果就出现这样的问题来了。前面的有没有影响。

邹老师 解答

2019-10-06 11:58

你好，之前那样处理问题也不大
你今后可以按业务发生时间先后顺序处理